Налог при оформлении договора купли продажи на землю

Купля-продажа земельного участка: законодательные нормы, стоимость сделки, налоги

Купить или продать можно практически все что угодно, сегодня совершают настолько оригинальные случаи только удивляться и остается. В этом свете сделки с землей стали обыденностью, это отлаженный, поставленный на поток процесс.

7 (812) 467-39-62 (Санкт-Петербург)

7 (804) 333-71-85 (Россия) - звонок Бесплатный

Что собой представляет купля-продажа земельного участка

Конечно, покупка земли отличается от покупки, например, мебели, но по сути одно и то же продавец предоставляет надел, получает за него деньги, покупатель становится владельцем долгожданных соток. То есть, земля останется, где и была, но владеть ею, распоряжаться, по своему желанию, будет новый хозяин. Кстати, использовать купленный надел можно только по его прямому назначению, указанному в документах.

Земельное право говорит много чего, но важнейшими являются два постулата.

  • Продавать и покупать разрешено только находящиеся в собственности наделы, зарегистрированные и имеющие кадастровые номера. Каким образом они достались продавцу не суть важно, главное, чтобы он был законным владельцем с необходимыми бумагами (только оригиналы).
  • Участок может быть продан только полностью, как он есть в паспорте. Если необходимо продать часть, всякое в жизни бывает, сначала придется провести межевание, выделить часть в отдельный надел. Потом зарегистрировать, получить новый номер, а уж после и реализовывать.

О том, что такое земельный участок по российскому законодательству и земельному праву, и как проходит сама сделка его купли-продажи, расскажет следующее видео:

Срок регистрации

Сделка считается заключенной с момента регистрации договора и перехода права собственности, а не с подписания купчей, поэтому никто из участников не заинтересован в растягивании процесса. Стандартный же срок регистрации договора купли-продажи земельного участка составляет две недели. Некоторые предлагают ускоренное оформление за отдельную плату.

Далее мы расскажем о том, сколько стоит оформление купли-продажи земельного участка.

Стоимость оформления

Стоимость оформления договора купли-продажи земельного участка зависит от типа сделки, если это соглашение уверенных в обоюдной честности сторон, то только в уплату пошлины за регистрацию и станет вам мероприятие. Однако в свете немалой стоимости соток и морального облика людей, когда речь заходит о крупных суммах, такие сделки редкость.

Основная масса продавцов и покупателей пользуется услугами юристов, риелторов или нотариусов, поэтому и цена договора купли-продажи земельного участка будет следующей:

  • Нотариальное сопровождение в пределах 1,5 от суммы сделки.
  • Риелторы или адвокаты обойдутся в пару раз дороже нотариусов, но и пользы от них больше и документы на подлинность проверят, и с регистрацией помогут.
  • Госпошлина для частника 350 рублей.

Не забудьте, что если купля-продажа осуществляется по доверенности, то потребуется оплатить и стоимость оформления такой бумаги.

Налогообложение

Зачастую в договорах ставят меньшую сумму как раз из-за необходимости платить налог с полученной за участок прибыли. Это опасно, так как в случае судебных разбирательств будет фигурировать именно указанная в документах цена. Никого не будет волновать, сколько заплачено в реальности.

Кроме того, есть возможность сократить расходы.

  • Уменьшить базу на имущественный вычет (миллион рублей): заплатили два миллиона, один вычли, придется отдать 13 с оставшегося 130000 рублей. Немало, но лучше, чем 260000 рублей.
  • Уменьшить базу на сопутствующие расходы: купили за два миллиона, продали за два с половиной, отняли от барыша расходы, получился налог с разницы 13 от 500, всего 65000 рублей. Этот способ возможен, когда есть бумаги, доказывающие факт покупки и сумму покупки.

Если продали дешевле, чем купили, никаких налогов, ведь это уже не прибыль, а урон семейному бюджету. Или если продали дешевле, чем за миллион, ну место плохое и коммуникации далеко, тоже без налога, так как его покрывает вычет. И да, не стоит осуществлять продажу земли без договора купли-продажи, ведь некоторые поступают именно так, желая сэкономить. Иначе в будущем проблем вы не оберетесь.

Следующий видеосюжет расскажет вам об особенностях сделки и составления договора купли-продажи земли сельхозназначения:

7 (812) 467-39-62 (Санкт-Петербург)

7 (804) 333-71-85 (Россия) - звонок Бесплатный

Недвижимость бесплатные объявления

Комплекс находится в самом центре Брюсселя, между Гран Плас и гостиницей Шератон, состоит из трех соединенных друг с другом зданий, общей площадью 15 000 м2.

Четырехкомнатные апартаменты в самом центре Будапешта, возле пешеходной улицы Ваци, в красивом доме начала 20 века, стоящем прямо на набережной Дуная.

от 1100 EUR / кв.м

Жилой комплекс апартаментов «Гардения Хаузес» расположен в самом популярном туристическом городе Анталия, в то же время далеко от городской суеты .

Налоги при оформлении купли-продажи

Суммы, получаемые продавцом от продажи жилых домов, дач и садовых домиков, принадлежащих гражданам на праве собственности, превышающие пяти-тысячекратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда, облагаются подоходным налогом.

Как правило, большая часть оформления сделок, укладывается в эти пределы. С остальных взимаются налоги в размере от 12 до 30 в зависимости от степени превышения суммы.

Кроме того, существует нотариальная пошлина в размере 4.

Стремясь убить двух зайцев сразу, наиболее сообразительные граждане указывают в договорах суммы, равные оценочной стоимости МПТИ (БТИ), согласно справке на продажу. Благодаря этим действиям, минимизируется стоимость нотариального оформления и полностью обходится подоходный налог.

Наибольшим препятствием на данном пути может стать встреча с налоговым инспектором, когда он будет выдавать справку об отсутствии задолженностей по налогу со строений и сооружений.

Некоторые инспектора задают вопросы о сумме предстоящей сделки и пытаются написать на справке рыночную стоимость квартиры, что выходит за пределы их компетенции. В этом случае, лучше всего решить вопрос с начальником инспекции.

Некоторые находчивые продавцы и покупатели открыли способ продажи квартир через оформление договора дарения - так налоги меньше. Договор дарения делается в четырех экземплярах, причем четвертый экземпляр нотариусом отправляется в налоговую службу.

Поэтому нельзя исключать возможности появления в дверях дома продавца или покупателя налоговых инспекторов, задающих бестактные вопросы о том, так ли были глубоки взаимные чувства, чтобы их результатом явилось дарение жилого помещения. Кроме того, не следует забывать о любознательных соседях.

Бывали случаи, когда после оформления дарения, лицо, получившее щедрый подарок, мило улыбалось благодетелю и махало ручкой на прощание, сделав вид, что первый раз слышит о каких-то деньгах.

Налог с продажи дома с земельным участком

Достаточно многих граждан интересует, с какой суммы от продажи дома налог должен начисляться по закону? Отчуждение частного дома сопровождается продажей и земли, на которой он построен.

Однако участок и строение 2 разных вида недвижимости. Чтобы разобраться в этом вопросе и вовремя оплатить сумму требующегося сбора, рекомендуем ознакомиться с данной статьёй.

Каким налогом облагается продажа дома с участком?

Отчуждение частного домика с прилегающей территорией сопровождается налогообложением. Прибыль, полученная продавцом в результате заключения сделки, подлежит начислению подоходного налога, то есть НДФЛ по ставке 13 для резидентов РФ.

Если владелец, продающий недвижимость, не является резидентом нашей страны, размеры ставки повышаются 30.

В качестве налоговой базы при расчёте величины сбора выступает цена имущества, указанная в договоре, заключаемом между продавцом и покупателем.

Как грамотно осуществить отчуждение дома с землёй?

Жилое помещение и территория, на которой оно расположено формально 2 разных вида недвижимости.

Чтобы не возникло путаницы в налоговой инспекции, рекомендуется оформлять 2 отдельных договора купли-продажи на отчуждение земли и частного дома. Регистрация такой сделки и документации в Росреестре не вызовет затруднений.

Кроме этого, при наличии 2 разных договоров будет проще рассчитать величину налогового сбора, если он полагается к оплате только за один из продаваемых объектов.

Чаще всего на практике земля приобретается раньше, и лишь затем на ней возводится жилая постройка. А от срока владения недвижимостью зависит необходимость оплаты НДФЛ.

Когда НДФЛ платить не нужно?

Налог назначается за прибыль, полученную от отчуждения дома, и за доход с продажи территории, на которой возведена постройка. Таким образом, важно учесть срок владения каждым объектом по отдельности.

Если земля и/или жилое строение находятся в собственности более 3 лет, налог при продаже дома или участка оплачивать не нужно.

Данное правило распространяется на недвижимость, приобретённую до 1 января 2018 года. После этой даты действуют несколько иные нормы закона, о которых пойдёт речь ниже.

Если частный дом или территория, на которой он расположен, получены продавцом в частное владение после первого января, для освобождения от уплаты НДФЛ объект должен находиться в собственности в течение минимального периода, установленного на законодательном уровне, а именно:

  • не меньше 3 лет (если недвижимость получена по наследству, в качестве дара, после приватизации или в результате заключения договора ренты с пожизненным содержанием иждивенца),
  • не меньше 5 лет (при получении имущества во владение иным способом).

Как происходит расчёт периода владения имуществом?

Определить срок нахождения частного дома или земли в вашей собственности можно с помощью правоподтверждающего свидетельства из Росреестра или заменившей его выписки из ЕГРП. Дата регистрации перехода прав на жильё и участок точка отсчёта нужного вам периода.

В некоторых случаях данный срок рассчитывается иначе:

  • при получении недвижимости по наследству гражданин обретает право владения с момента открытия наследственного дела специалистом (то есть со дня смерти наследодателя),
  • при возведении дома право собственности возникает после окончания регистрационной процедуры в Росреестре,
  • при слиянии пары участков или разделении одного на несколько отдельных право на владение возникает после регистрации новообразованного объекта в Росреестре.

В двух последних случаях дата определяется по выписке из ЕГРП или аналогичного свидетельства.

Процесс расчёта налогового сбора

При определении НДФЛ, необходимого к оплате, можно значительно уменьшить его размеры 2 способами при помощи налогового вычета, предоставляемого в сумме 1 миллиона рублей, или благодаря уменьшению налогооблагаемой прибыли, полученной гражданином в результате сделки, на величину понесённых им затрат на приобретение или постройку недвижимости.

В первом случае алгоритм расчёта следующий.

13 * (цена дома/земли размеры вычета)

В этом случае оплачивается только НДФЛ за постройку, так как земля освобождается от налогообложения.

Во втором случае сбор определяется по следующему алгоритму.

13 * (цена дома/участка размер затрат на приобретение/постройку)

К примеру, дом был построен менее 2 лет назад, расходы на возведение строения, проведение коммуникаций и осуществление отделки стоили 3 миллиона рублей. На момент продажи его цена составляла 3,5 миллиона рублей.

Кто должен ремонтировать дороги во дворах —, читайте тут.

Таким образом, величина сбора для оплаты в государственную казну будет равняться (3,5 млн. рублей 3 млн. рублей) * 13 = 65 тыс. рублей. Если при этом земля была куплена 6 лет назад, продавцу не придётся оплачивать НДФЛ при её отчуждении с домом.

Таким образом, чтобы определить, какой налог с продажи дома и участка подлежит оплате, необходимо учесть период владения недвижимостью и способ получения прав на неё.

Второй вариант определения величины НДФЛ не используется, если имущество было подарено, приватизировано либо унаследовано, так как в этом случае у хозяина отсутствовали существенные затраты, на которые можно уменьшить сумму сбора.

Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Продажа земельного участка в 2018 году налоги

собственники участков, полученных вследствие выполнения обязательства по договору пожизненного содержания с иждивением,

собственники участков, полученных в результате дарения или наследования от близкого члена семьи.

Если объект был во владении более трех лет и его стоимость не превышает 5 миллионов рублей.

Если цена, по которой жилплощадь продается меньше или ровна той, по которой она была приобретена. Для этого необходимо предоставить соответствующие документы.

На основании договора о содержании или иждивении.

Для собственников, которые владеют земельным участком менее чем 5 лет

Позволяет отнять от стоимости земельного участка затраты на его продажу (чаще всего &ndash, это стоимость покупки имущества)

Фактические затраты, подтвержденные документально (например, выпиской из банка или распиской получателя денежных средств)

Предположим, что участок, которым собственник владеет 4 года, продается за 4.340.000 рубл. Тогда сумма налога для резидента будет рассчитываться так:

(4.340.000 &ndash, 1.000.000) ×, 0,13 = 434.200 рублей

Предположим, что участок выставлен на продажу по стоимости 3.500.000 руб., а собственник приобрел его за 2.990.000 рубл. Сумма НДФЛ для резидента будет рассчитана так:

(3.500.000 &ndash, 2.990.000) ×, 0,13 = 66.300 руб.

2009-2018 Центр управления финансами. Все права защищены. Публикация материалов

разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт. Контакты

Налог с продажи земельного участка

Новые правила налогообложения уже скоро вступят в силу как изменится сумма для простого человека, и выгодно ли будет продавать квартиры.

Так как с 2018 года меняются правила оплаты налогов при реализации недвижимости, то многие владельцы земли задаются вопросом, какой налог требуется платить с продажи земельного участка.

Почему продажа облагается налогом

Продажа недвижимого имущества ведет к получению лицом доходов, которые рассматриваются как налогооблагаемая база. Однако чтобы не перегружать население, государство ввело ограничения для тех, кто совершает сделки с недвижимостью иногда, таким образом, позволяя большинству граждан сменить жилье без лишних трат.

Налог с продажи земельного участка: изменения после 2018 года

Вступившие в силу изменения касаются только тех объектов недвижимости, которые приобретены после 1 января 2018 года. Все остальные дома, земельные участки и прочие объекты будут продаваться в соответствии с нынешним законодательством.

Минимальный срок владения

Если раньше платился налог с продажи дома с земельным участком только на ту недвижимость, которая находилась во владении менее трех лет, то теперь этот срок расширили до пяти лет.

. Исключения, для которых сохраняется трехлетнее правило:

  • Приватизированные объекты
  • Полученная по наследству или подаренная собственность
  • Плательщик ренты получил право собственности по договору пожизненного содержания с иждивением

Никакого занижения: какой налог берется с продажи земельного участка

Раньше популярной практикой было занижение стоимости недвижимости, если она продавалась в срок менее чем через три года после приобретения. Сейчас же, если цена окажется ниже кадастровой стоимости умноженной на 0,7, то базой для расчета выплат станет как раз кадастр.

Кадастровая стоимость земельного участка 5000000 рублей.

Если вы будете продавать участок по стоимости ниже чем 3500000 рублей, то базой для налогообложения будет взята именно кадастровая стоимость 5000000 рублей.

Сумма налога с продажи земельного участка

Налог с продажи недвижимости рассчитывается, как и любой другой взнос с доходов физических лиц придется платить по 3-НДФЛ 13. Учитывая стоимость недвижимости, это составляет большую сумму.

Имущественные вычеты

Если вам все-таки придется платить по 3-НДФЛ, то многие спрашивают, какой налог платится с продажи земельных участков.

Государство предоставляет гражданам возможность сделать выбор, что именно заявить в налоговой декларации.

1. Заявление об имущественном налоговом вычете если вы не купили допустим квартиру, а приватизировали, получили ее в дар или по договору иждивения и т.д., то вам нужно заявить в декларации по форме 3-НДФЛ о имущественном налоговом вычете. В отношении недвижимости он составляет 1 млн рублей.

Стоимость квартиры в договоре купли продажи 8 000 000 рублей.

8 000 000руб. 1 000 000 руб. * 13= 910 000 руб.

2. Заявление на вычет в сумме документально подтвержденных расходов. Если вы купили квартиру мене трех лет назад, то вы предоставляете в налоговую копию договора купли-продажи и платите только на полученный доход разницу в цене.

Стоимость квартиры в договоре купли-продажи 7 500 000 рублей.

Вы продаете ее за 8 000 000руб.

8 000 000руб. 7 500 000 руб. * 13= 65 000 руб.

В целом, понятно, что изменения в законодательстве призваны пополнить бюджет и заставить платить налоги тех, кто нелегально зарабатывает на перепродаже недвижимости. Власти считают, что тем, кто просто хочет продать квартиру и улучшить условия, никаких проблем новый закон не доставит.

Когда договор купли-продажи облагается налогом

Каким договором оформить отчуждение имущества: дарением, куплей-продажей или арендой? Таким вопросом нередко задаются владельцы жилья. В основе любого юридического соглашения лежит добровольное волеизъявление сторон (участников сделки), которые вместе с получаемыми правами обретают и обязательства. В этой связи возникает необходимость в профессиональном сопровождении, которое могло бы обезопасить стороны от непредвиденных обстоятельств.

Специалисты компании «ЮрАссистент» оказывают полную юридическую поддержку по составлению, экспертизе и регистрации данных договоров, гарантируя их правовую состоятельность.

Купля-продажа: каким налогом облагается

Договором купли-продажи оформляются отношения между владельцем недвижимости и покупателем. Процедура подписания достаточно проста, если юристами установлено наличие законного права владения продаваемым имуществом. Сомнения вызывает налогообложение сделки. Ведь продавец после ее заключения обязан оплатить подоходный налог.

В каком случае он начисляется и в каком размере, будет зависеть от стоимости сделки и времени владения имуществом.

Если срок владения имуществом превысил трехгодичный период, то доход, полученный от продажи недвижимости, налогом не облагается. Такое правило распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2009 года.

Если же имущество находится в собственности менее трех лет, то налоговой базой для исчисления налога будет доход от продажи за вычетом имущественной льготы в 1 млн. рублей. 13 от полученной суммы продавец должен заплатить в государственную казну.

Законодательством предусмотрена возможность увеличения вычета за счет затрат на приобретение недвижимости. Если продаваемая квартира приобреталась за меньшую сумму, то налоговый вычет может быть выражен размером сделки (если она зафиксирована в договоре).

Например: квартира куплена за 4 млн. рублей, а продается за 4,5 млн. рублей.

Налог рассчитывается так: (4 500 000 4 000 000)* 13 = 65 000 рублей. Такой расчет гораздо выгоднее, чем (4 500 000 1 000 000)* 13 = 455 000 рублей. Разница более чем наглядная!

Напомним, что воспользоваться первым способом расчета могут только те, кто имеет возможность фактически доказать расходы на приобретение недвижимости.

Юридические аспекты налогообложения

Юридически ошибки при оформлении купли-продажи могут «навесить на шею» продавца такое налоговое «ярмо», что после продажи недвижимости ему достанутся только «рожки да ножки».

Важность изучения всех аспектов владения, приобретении и продажи имеет приоритетное значение, именно поэтому «ЮрАссистент» всегда информирует клиента о последствиях не только конкретной сделки, но и перспектив, которые могут возникнуть впоследствии.

Консультационный характер взаимоотношений с клиентом всегда предшествует подписанию договора и является отражением профессионализма коллектива «ЮрАссистент».

Такой подход позволяет разрабатывать юридические соглашения, которые были бы максимально выгодны клиенту и обезопасили бы его от двойного налогообложения.

Остались вопросы? Пишите или звоните. Публикации по услугам: Наши услуги ЮрАссистент в Верховном суде

ЮрАссистент

Адреса и телефоны Услуги и Цены
  • Сбор документов для регистрации перехода права собственности 10,000.00 ₽,
  • Составление искового заявления о признании утратившим право пользования жилым помещением 4,000.00 ₽,
  • Составление иска о взыскании задолженности 4,000.00 ₽,
  • Составление искового заявления о снятии с регистрационного учета 4,000.00 ₽,
  • Регистрация права собственности на вновь созданные объекты 13,000.00 ₽,
  • Регистрация садоводческого товарищества 20,000.00 ₽,
  • Консультация юридических лиц 2,500.00 ₽,
  • Выездная юридическая консультация 3,000.00 ₽,
  • Исковое заявление 4,000.00 ₽,
  • Составление искового заявления об определении долей по оплате коммунальных услуг 4,000.00 ₽,
  • Консультация граждан 2,000.00 ₽,
  • Оформление наследства в МО 18,000.00 ₽,
  • Участие в переговорах 3,500.00 ₽,
  • Правовое заключение (письменное) 5,000.00 ₽,
  • Оформление наследства в Москве 13,000.00 ₽,
  • Полное сопровождение сделок купли-продажи 20,000.00 ₽,
  • Экспертиза и разработка договоров по коммерческой недвижимости 5,000.00 ₽,
  • Составление искового заявления о взыскании процентов 4,000.00 ₽,
  • Составление искового заявления об утрате права пользования жилым помещением 4,000.00 ₽,
  • Регистрация договора в МО 11,000.00 ₽,
Принимаем к оплате Новостной блок Недостоверность сведений об адресе Возврат долгов с юридических и физических лиц С 2018 года защита в суде дипломированными юристами Перечень оснований для исключения компании из ЕГРЮЛ Подключение объектов капитального строительства к газораспределяющим сетям Публикации Юриста Недостоверность сведений в ЕГРЮЛ Оказание услуг в суде Услуги арбитраж: ассортимент юридических услуг Чем поможет юрист в суде? Арбитражный юрист Взыскание судебных расходов

Сб - Вс: выходной

Не можете дозвониться? Способы оплаты услуг

С 03 августа 2018 года Компания работает в обычном режиме.

Понравилась статья? Поделить с друзьями: